財(cái)務(wù)部  郭正基

4月26日，揚(yáng)州市建筑業(yè)實(shí)用型人才精品課程系列培訓(xùn)———工程建設(shè)全過程法律風(fēng)險(xiǎn)防范業(yè)務(wù)培訓(xùn)，本次培訓(xùn)由揚(yáng)州市建設(shè)項(xiàng)目教育協(xié)會(huì)牽頭主辦，揚(yáng)州市建設(shè)培訓(xùn)中心承辦，聘請(qǐng)了高級(jí)律師、全國城建培中心客座教授、揚(yáng)州市仲裁委員會(huì)委員顧增平律師，進(jìn)行為期一天的工程建設(shè)全過程法律風(fēng)險(xiǎn)防范業(yè)務(wù)培訓(xùn)，旨在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范管理，全面提升管理能力。本次培訓(xùn)顧增平律師密切聯(lián)系工作和項(xiàng)目實(shí)際案例，內(nèi)容豐富而全面，突出操作性和實(shí)用性，進(jìn)一步提升參訓(xùn)人員建筑法律法規(guī)的業(yè)務(wù)管理水平。

企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，風(fēng)險(xiǎn)總是不可避免的，建筑施工企業(yè)遇到的風(fēng)險(xiǎn)更大、更多。將經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)降低到最小直至規(guī)避掉，是每個(gè)企業(yè)的共同愿望。那如何才能將風(fēng)險(xiǎn)降低到最小或直至規(guī)避掉呢？這就需要對(duì)本企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)潛在的風(fēng)險(xiǎn)有著比他人更深刻的認(rèn)識(shí)，為企業(yè)提供參謀。如何構(gòu)建合同風(fēng)險(xiǎn)防范體系，為今后做好項(xiàng)目經(jīng)營工作，增強(qiáng)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范，提高企業(yè)項(xiàng)目盈利能力作出貢獻(xiàn)，通過這次學(xué)習(xí)我有了以下新認(rèn)識(shí)。

一、按不同的分類標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)主要存在以下幾種風(fēng)險(xiǎn)類別：

（1）、按照企業(yè)所需生產(chǎn)要素，可以分為人力資源風(fēng)險(xiǎn)、資本風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)備運(yùn)行和工藝風(fēng)險(xiǎn)、材料風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、信息風(fēng)險(xiǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)等；

（2）、按企業(yè)的主要活動(dòng)或主要經(jīng)營環(huán)節(jié)，可分為材料采購風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、制造風(fēng)險(xiǎn)、市場營銷風(fēng)險(xiǎn)、收賬風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)工作風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)技術(shù)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、人事活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)組織變革風(fēng)險(xiǎn)；

（3）、按照供應(yīng)鏈的順序，可以分為來自供應(yīng)商的風(fēng)險(xiǎn)、采購風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、市場營銷風(fēng)險(xiǎn)、來自客戶的風(fēng)險(xiǎn)。每一個(gè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)類型都隱含著法律風(fēng)險(xiǎn)，

二、合同管理過程中的法律審核重點(diǎn)
   （1）、合同主體的合法性

關(guān)于施工項(xiàng)目，其合同主體的合法性，主要是指分包商、材料供應(yīng)商的合法性，對(duì)其合法性的審核，主要審核其企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、安全生產(chǎn)許可證、授權(quán)、財(cái)務(wù)能力及履約能力等方面。尤其注意資質(zhì)的承攬范圍是否滿足工程分包的需要。因此，在引進(jìn)分包商時(shí)，一定要對(duì)分包商進(jìn)行資格審查，合格了再根據(jù)需要引進(jìn)。
   （2）、合同條款的合法性
  合同條款的合法性，主要審查是否違反了國家法律法規(guī)的規(guī)定，是否危害了企業(yè)的利益，產(chǎn)生糾紛的處理方式等方面。
   （3）、合同簽訂的審核流程
  合同簽訂前，其合同文本必須經(jīng)過各專業(yè)部門會(huì)簽或會(huì)議審核，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可進(jìn)行簽訂。
    三、合同管理過程中的保障措施
   （1）、領(lǐng)導(dǎo)重視。唯有領(lǐng)導(dǎo)重視經(jīng)營過程中的法律審核，營造一個(gè)“依法治企”的大環(huán)境，建筑施工企業(yè)的主要經(jīng)營內(nèi)容就是建筑工程投資、承包施工任務(wù)。要投資、要承包施工任務(wù)，就離不開合同。建筑施工企業(yè)使用的合同不僅種類多，而且數(shù)量多，無處不在。所以在建筑行業(yè)中加強(qiáng)員工，特別是中高層管理人員的法律知識(shí)培訓(xùn)，培養(yǎng)法律思維、強(qiáng)化法律意識(shí)、提高法律素質(zhì)。加強(qiáng)市場開發(fā)人員、財(cái)務(wù)管理人員、人力資源管理人員、物資管理人員、質(zhì)量安全管理人員、合同管理人員的法律風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)等讓企業(yè)所有員工都自覺地遵守法律審核，完善法律審核的程序，才能更好地開展法律審核工作。
   （2）、制度體系。法律審核的長效機(jī)制必須有科學(xué)的制度來維持。因此，制定一套完整、科學(xué)、全面的制度體系相當(dāng)重要。企業(yè)中高層通過參與合同起草、審查合同條文、參加合同談判、監(jiān)督合同履行等企業(yè)合同的全過程管理來強(qiáng)化企業(yè)的合同信用，同時(shí)通過對(duì)企業(yè)合同的審查，防范企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn);建設(shè)工程施工合同是確定建設(shè)單位和承包方雙方權(quán)利、義務(wù)的書面協(xié)議,是雙方享有權(quán)利、履行義務(wù)的依據(jù),也是處理雙方糾紛的主要依據(jù)、加強(qiáng)建設(shè)工程施工合同的管理和合同的審核制度,是防范法律風(fēng)險(xiǎn),保護(hù)權(quán)益的重要手段，因此需要對(duì)合同簽訂、履行的全過程進(jìn)行有效管理并建立一套科學(xué)審核制度。
    四、企業(yè)合同法律風(fēng)險(xiǎn)防范
    (1)在合同簽訂前對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和防范,可以起到防患于未然的作用,有效防止糾紛發(fā)生、建設(shè)單位應(yīng)查看自己的審批手續(xù)是否辦妥,需要辦理的證件是否已齊備;調(diào)查承包人的履約能力,如承包方資質(zhì)及技術(shù)能力如何等。

 (2)合同內(nèi)容不完善,條款約定不明、文字不嚴(yán)謹(jǐn)。由于建設(shè)工程本身就是一個(gè)復(fù)雜的事情,在建設(shè)工程施工合同履行的過程中往往會(huì)出現(xiàn)這樣或那樣的問題、為了避免產(chǎn)生糾紛、在簽訂合同時(shí),一定要對(duì)合同條款認(rèn)真把關(guān),做到清晰、明確,減少漏洞,防止前后矛盾及語義表述不明確。

五、企業(yè)合同履行風(fēng)險(xiǎn)

 (1)未辦許可證擅自施工,不符合條件強(qiáng)行開工。《建筑法》第7條規(guī)定,建筑工程開工前應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)領(lǐng)取施工許可證。第64條規(guī)定,“未取得施工許可證或者開工報(bào)告未經(jīng)批準(zhǔn)擅自施工的,責(zé)令改正,對(duì)不符合開工條件的責(zé)令停止施工”。建設(shè)單位為保證工期或形象進(jìn)度,在施工許可證尚未領(lǐng)取,或施工圖設(shè)計(jì)文件尚未審查,或施工現(xiàn)場尚未“三通一平”,即催促施工單位盡快進(jìn)場強(qiáng)行開工,結(jié)果被監(jiān)管部門責(zé)令改正或者停止施工,進(jìn)而造成窩工及其他損失。

 (2)任意壓縮合理工期,降低質(zhì)量與安全標(biāo)準(zhǔn)。《建筑法》第54條規(guī)定,“建設(shè)單位不得以任何理由,要求建筑設(shè)計(jì)單位或者建筑施工企業(yè)在工程計(jì)或者施工作業(yè)中,違反法律、行政法規(guī)和建筑工程質(zhì)量、安全標(biāo)淮,降低工程質(zhì)量”。《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》第10條規(guī)定,建設(shè)單位不得任意壓縮合理工期;第56條規(guī)定建設(shè)單位如果任意壓縮合理工期或者降低工程質(zhì)量,要承擔(dān)法律責(zé)任。《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》第7條規(guī)定,建設(shè)單位不得提出不符合建設(shè)工程安全生產(chǎn)法律、法規(guī)和強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的要求,不得壓縮合同約定工期、實(shí)踐中,建設(shè)單位為能提前竣工或者提前使用,經(jīng)常存在壓縮合理工期現(xiàn)象,有的工期甚至比定額工期減少一半;為了降低造價(jià),一些項(xiàng)目的質(zhì)量安全設(shè)施淮備不足,無法滿足規(guī)定標(biāo)準(zhǔn),帶來較多的質(zhì)量、安全問題、但工期的壓縮也不是絕對(duì)禁止的,合理的工期壓縮并輔助適當(dāng)?shù)内s工費(fèi)等費(fèi)用補(bǔ)償是被允許的、根據(jù)有關(guān)法律法規(guī),如果合同定的工期背離招標(biāo)文件和中標(biāo)人的投標(biāo)文件的,該約定無效,合同工期應(yīng)以中標(biāo)通知書所確定的工期為準(zhǔn),如工程依法不需要招投標(biāo)的,合同工期原則上應(yīng)執(zhí)行合同約定。

 (3)缺乏規(guī)范的簽證管理。簽證是指按施工合同約定,一般由合同雙方代表就施工過程中涉及合同價(jià)款之外的責(zé)任事件所作的簽認(rèn)證明、發(fā)生糾紛時(shí),簽證是仲裁庭或者法院認(rèn)定事實(shí),確定雙方責(zé)任的重要證據(jù),也是鑒定機(jī)構(gòu)鑒定工程量和工程造價(jià)時(shí)的主要依據(jù)之一。對(duì)于建設(shè)單位來說,防范簽證風(fēng)險(xiǎn),主要是加強(qiáng)工程簽證管理、防止己方人員以及監(jiān)理機(jī)構(gòu)與承包方串通產(chǎn)生惡意簽證或過失簽證、如果發(fā)生惡意或過失簽證,就會(huì)導(dǎo)致建設(shè)工程成本的增加、發(fā)生過失簽證,一般很難推翻,雖然根據(jù)、合同法、的規(guī)定,因重大誤解訂立的合同或訂立合同時(shí)顯失公平的,當(dāng)事人一方有權(quán)請(qǐng)求人民法院或仲裁機(jī)構(gòu)變更或撤銷,但司法實(shí)踐中,認(rèn)定重大誤解或顯失公平的標(biāo)準(zhǔn)非常嚴(yán)格,一般情況下難以認(rèn)定、而且,即使過失簽證認(rèn)定為由重大誤解或顯失公平導(dǎo)致的,根據(jù)《合同法》第五十五條的規(guī)定,當(dāng)事人需在自知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起1年內(nèi)行使。但實(shí)際上,過失簽證一是在履約過程中形成的,結(jié)算時(shí)距簽證時(shí)往往已經(jīng)超過l年,撤銷權(quán)依法已經(jīng)消滅。對(duì)于惡意簽證,一般也難以通過證明雙方存在惡意串通行為而推翻簽證。

 (4)工程未經(jīng)驗(yàn)收擅自使用。建設(shè)工程未經(jīng)驗(yàn)收合格不得交付使用,建設(shè)單位擅自使用的,又以使用部分質(zhì)量不符合約定為由主張權(quán)利的,不予支持;同時(shí),發(fā)包人擅自使用的,以轉(zhuǎn)移占有建設(shè)工程之日起為竣工日期、建設(shè)單位擅自使用的,除了承擔(dān)相應(yīng)的行政法律責(zé)任外,還應(yīng)自行承擔(dān)一定的民事法律責(zé)任。通過指導(dǎo)企業(yè)建立健全各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營制度，及時(shí)收集保存對(duì)外經(jīng)營證據(jù)，從而在今后處理糾紛時(shí)使企業(yè)處于有利的地位。企業(yè)在合同管理、生產(chǎn)經(jīng)營管理、招投標(biāo)等各方面都有了法律顧問的把關(guān)，避免了法律漏洞，也就使其他單位或個(gè)人沒有空子可鉆，不得不自覺履約，從而也就有效預(yù)防了糾紛的發(fā)生。今后即使發(fā)生訴訟糾紛，由于已做到“未雨綢繆、有備無患”，也將使企業(yè)在訴訟中處于不敗之地。
    通過顧增平律師的授課，讓我更加清楚認(rèn)識(shí)到工程建設(shè)過程中，從項(xiàng)目的源頭、招投標(biāo)到合同的簽訂和履行以及內(nèi)部管理，風(fēng)險(xiǎn)防范都離不開在一個(gè)“防”字，俗話說得好“害人之心不可有，防人之心不可無”，這就要求我們?cè)诮窈蟮墓ぷ髦校欢ㄒ蟹婪讹L(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，以法律為依據(jù)，從小事入手，防微杜漸。當(dāng)下正值公司健全各類制度建設(shè)，為各類風(fēng)險(xiǎn)防范奠定了基礎(chǔ)，使公司各部門各分公司各項(xiàng)管理工作有制度為依據(jù)，我們要把制度管理落實(shí)到實(shí)處，高效執(zhí)行，發(fā)揮出最佳效能，創(chuàng)造出最大的價(jià)值，為建宇集團(tuán)走進(jìn)新時(shí)代助力，為筑夢建宇添彩。